KHÓA HỌC THỰC HÀNH KHAI BÁO THUẾ VAT CƠ BẢN

1. Giới thiệu khóa học

Khóa học thực hành khai báo thuế VAT cơ bản được thiết kế dành riêng cho kế toán mới vào nghề, sinh viên kế toán – kiểm toán, chủ doanh nghiệp nhỏ hoặc người muốn chuyển ngành sang kế toán. Với lộ trình 5 buổi học chuyên sâu, học viên sẽ được hướng dẫn từng bước cách lập tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT) theo cả phương pháp khấu trừ và phương pháp trực tiếp, sử dụng chứng từ thực tế, phần mềm khai thuế, và thực hành nộp tờ khai online trên website THUẾ ĐIỆN TỬ của doanh nghiệp

2. Thông tin tổng quan

• Tên khóa học: Khóa học thực hành khai báo thuế VAT cơ bản (5 buổi)

• Thời lượng: 5 buổi × 60 phút (tổng thời gian 5 giờ)

• Hình thức học: Online qua Zoom hoặc học trực tiếp tại lớp (tùy chọn)

• Lịch khai giảng: Định kỳ vào các tháng 01 – 04 – 07 – 10 hàng năm

• Học phí: 600.000 đồng/khóa

  • Ưu đãi đặc biệt: Giảm 50% học phí (chỉ còn 300.000 đồng) cho học viên đăng ký sớm

• Tài liệu học:

  • Giáo trình biên soạn riêng bởi trung tâm, thiết kế sát thực tiễn kế toán

  • Phần mềm khai thuế HTKK và hướng dẫn sử dụng chi tiết

  • Mẫu hóa đơn – chứng từ – file excel thực hành tặng kèm

• Giảng viên: Kế toán trưởng, chuyên gia thuế có hơn 10 năm kinh nghiệm thực tế

• Đối tượng học viên:

  • Kế toán mới vào nghề

  • Sinh viên ngành kế toán – tài chính

  • Chủ doanh nghiệp nhỏ

  • Người muốn chuyển ngành sang làm kế toán thuế

3. Mục tiêu sau khóa học

• Sau khi hoàn thành 5 buổi học thực hành, học viên sẽ:

  • Thành thạo lập tờ khai thuế GTGT theo cả phương pháp khấu trừ và phương pháp trực tiếp

  • Biết cách phân loại, kiểm tra và xử lý hóa đơn đầu vào – đầu ra theo đúng quy định hiện hành

  • Cài đặt và sử dụng thành thạo phần mềm HTKK để kê khai thuế VAT, biết cách kết xuất – ký số – nộp tờ khai online

  • Thực hiện kiểm tra thông tin hóa đơn đầu vào trên hệ thống hóa đơn điện tử của Tổng cục Thuế để phát hiện hóa đơn không hợp lệ, hóa đơn sai sót

  • Biết cách lập tờ khai bổ sung trong trường hợp phát hiện sai sót sau khi đã nộp tờ khai gốc

  • Tự tin khai báo thuế VAT định kỳ cho doanh nghiệp và hiểu rõ các bước xử lý chứng từ thực tế

  • Nắm rõ quy trình thực tế từ tiếp nhận chứng từ → kiểm tra → lập tờ khai → nộp tờ khai → lưu hồ sơ thuế

4. Nội dung chi tiết 5 buổi học

Buổi 1: Tổng quan thuế GTGT và phân biệt phương pháp kê khai

• Lý thuyết:

  • Khái niệm thuế giá trị gia tăng (VAT) và vai trò trong hệ thống thuế Việt Nam

  • So sánh phương pháp khấu trừ và trực tiếp:

    • Đối tượng áp dụng, cách tính thuế, ưu – nhược điểm

  • Các mức thuế suất phổ biến: 0%, 5%, 8%, 10%

  • Điều kiện khấu trừ thuế đầu vào theo quy định hiện hành

  • Lưu ý về thời hạn nộp tờ khai thuế VAT

  Thực hành:

  • Phân tích tình huống xác định phương pháp kê khai phù hợp

  • Phân biệt các loại thuế suất thông qua ví dụ thực tế

  • Lập bảng phân loại doanh nghiệp theo phương pháp kê khai và mức thuế suất áp dụng

Buổi 2: Kiểm tra hóa đơn và sổ hóa đơn đầu vào – đầu ra

• Lý thuyết:

  • Cách nhận biết hóa đơn điện tử hợp lệ, hợp pháp

  • Quy định xử lý hóa đơn sai sót: lập hóa đơn điều chỉnh, thay thế

  • Nguyên tắc ghi nhận hóa đơn đầu vào – đầu ra đúng kỳ

  • Cách quản lý hóa đơn theo kỳ khai thuế

  Thực hành:

  • Kiểm tra hóa đơn thực tế trên cổng hóa đơn điện tử của Tổng cục Thuế

  • Lập sổ theo dõi hóa đơn đầu vào – đầu ra bằng Excel

  • Phân loại chứng từ thực tế: xác định thời điểm kê khai phù hợp

  • Thực hành ghi chú các lỗi thường gặp và cách xử lý

Buổi 3: Lập tờ khai VAT theo phương pháp KHẤU TRỪ

• Lý thuyết:

  • Hướng dẫn đọc và hiểu tờ khai mẫu 01/GTGT

  • Giải thích từng chỉ tiêu trên tờ khai và cách nhập dữ liệu chính xác

  • Nguyên tắc lập bảng kê hóa đơn đầu vào – đầu ra

  Thực hành:

  • Sử dụng phần mềm HTKK để nhập liệu chứng từ thực tế

  • Kết xuất tờ khai từ HTKK, kiểm tra dữ liệu

  • Thực hành nộp tờ khai qua hệ thống eTax

  • Kiểm tra kết quả nộp – tải biên nhận xác nhận nộp tờ khai

Buổi 4: Lập tờ khai VAT theo phương pháp TRỰC TIẾP

• Lý thuyết:

  • Giới thiệu mẫu tờ khai 04/GTGT theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu

  • Cách xác định doanh thu tính thuế và tỷ lệ áp dụng

  • Các loại hình kinh doanh thường áp dụng phương pháp trực tiếp

  Thực hành:

  • Thực hành lập tờ khai 04/GTGT trên HTKK từ bộ chứng từ thực tế

  • Nhập liệu hóa đơn bán hàng, hóa đơn đầu vào không đủ điều kiện khấu trừ

  • Kết xuất, kiểm tra, ký số và nộp tờ khai

Buổi 5: Tổng kết – Thực hành trọn quy trình khai báo thuế

• Lập tờ khai hoàn chỉnh từ bộ chứng từ thực tế

• Ký số – nộp báo cáo thuế online

• Tra cứu biên nhận, in tờ khai – kiểm tra hồ sơ khai

• Giải đáp câu hỏi – sửa lỗi thực tế từ học viên

• Đánh giá cuối khóa

5. Kê khai bổ sung – Tổng kết & xử lý sai sót

• Lý thuyết:

  • Khi nào cần lập tờ khai bổ sung?

  • Quy trình và mẫu biểu lập tờ khai bổ sung

  • Các lỗi thường gặp khi kê khai thuế và hướng xử lý

  Thực hành:

  • Phân tích tình huống sai sót (ghi sai doanh thu, thuế đầu vào, sai kỳ...)

  • Hướng dẫn lập tờ khai bổ sung trên HTKK, kết xuất file

  • Nộp tờ khai bổ sung trên eTax

  • Kiểm tra toàn bộ quy trình từ nhập liệu → nộp tờ khai → lưu hồ sơ

  • Kiểm tra cuối khóa: học viên thực hành trọn quy trình từ chứng từ đến nộp báo cáo

6. Đăng ký học ngay

• Hotline: 0901 455 988

• Email: [email protected]

• Website: www.dichvuketoannhanh.com

• Thời gian làm việc: 8h00 – 17h00 (Thứ 2 – Thứ 6)